Какие задачи можно решать с использованием баз данных?

По материалам книги Александра Доронина "Бизнес-разведка"

Во-первых, анализ и проверка достоверности бухгалтерских балансов и иных финансовых документов, в первую очередь в рамках промежуточной отчетности. Если, например, по балансам компании ее оборотные средства имели положительную динамику, а, тем не менее, за последний год у нее не было ни одного расчета с дебиторами, то вызывала недоверие и вся финансовая отчетность этой компании. Или, например, в промежуточных балансах наблюдались колебания кредиторской задолженности, и при этом полностью отсутствовали и расчеты с поставщиками, и уплата за векселя, и авансы за различного рода работы и услуги. В этом случае закономерно возникали вопросы по формированию самих балансов.

Во-вторых, оценка активности Финансово-хозяйственной деятельности юридического лица. Если, например, в бухгалтерском балансе компании превалирующим по объему являлся собственный и заемный капитал, а платежи, связанные с текущей деятельностью, практически отсутствовали, то возникал резонный вопрос об источнике прибыли этой компании. Или, например, если в балансе значительную составляющую внеоборотных активов представляло незавершенное строительство, то важно, с какими подрядчиками и как активно осуществлялись расчеты.

В-третьих, проверка задекларированного юридическим лицом вида деятельности. Если, например, строительная компания в залог кредита предлагала продуктовые запасы, а за последний год не совершала ни одного платежа, связанного с торгово-закупочной деятельностью, то это требовало, как минимум, дополнительной, тщательной проверки такого потенциального заемщика, особенно если залог не застрахован. А если консалтинговая фирма в недалеком прошлом осуществляла разовый перевод многомиллионных сумм в свои филиалы, расположенные в разных регионах, с одним и тем же обескураживающим назначением платежа, типа "закупка вешалок для мужских костюмов", то, скорее всего, кредит у проверяющего ее банка эта фирма не получит.

В-четвертых, проверка фирмы на ее позиционирование и лояльность по отношению к честному, зрелому бизнесу. Например, слишком большое сальдо кредитных и дебитовых оборотов за длительный, не менее чем за полгода, период времени могло быть признаком участия фирмы в операциях по "обналичке" и "обезналичке" денежных средств. Доминирующие платежи с предприятиями, учредителями которых являлись фирмы, зарегистрированные в офшорных зонах, тоже должны были настораживать.

При этом всегда надо было помнить, что каждый взятый в отдельности такой признак не давал основания заподозрить фирму в причастности к сомнительным сделкам, но в совокупности с другими настораживающими факторами эти признаки позволяли сделать вывод о возможной причастности компании к числу операторов криминального мира.

В-пятых, проверка налоговой дисциплины юридическим лицом и соотношение налоговых платежей с общим объемом межбанковских платежей. Если за полугодие и более объем платежей, связанных с оплатой налогов в бюджет и различные внебюджетные фонды, был мизерный по сравнению с объемом платежей по текущей деятельности, то к данному юридическому лицу рано или поздно должны были предъявить претензии налоговые органы. Если подобные платежи отсутствовали вовсе, то такой фирмой заниматься должны были уже не только налоговые, но и правоохранительные органы.

Кроме того, это имелась возможность проверки общего числа и целей использования расчетных счетов фирмы. Зачастую фирмы имеют несколько расчетных счетов, причем одни их них используются для текущих расчетов, а другие - для отдельных "залповых" проводок крупных денежных сумм сомнительного характера.

И, наконец, это выявление связей между двумя и более физическими и юридическими лицами. Рассмотрение последнего вопроса позволяло эффективно выявлять скрытые, неявные связи между двумя и более организациями, то есть устанавливать их фактическую взаимную зависимость, или, иными словами, выявлять латентную аффилированность между физическими и юридическими лицами.

Примечательно, что использование платежной информации постепенно вошло в повседневную деятельность и в самом Банке России, и, в первую очередь, в надзорном блоке. С помощью соответствующей базы осуществлялось информационное обеспечение решения ряда задач, в том числе для анализа кредитного риска, выявления признаков формирования источников собственных средств ненадлежащими активами, выявления проблем с проведением кредитными организациями платежей на ранней стадии возникновения.

В конце лета 2006 года на информационном рынке появилась база данных "Банковский черный список физлиц: Москва и Московская область", содержащая информацию примерно о 3 тыс. неблагонадежных клиентов банка "Первое ОВК". В данной базе имеется информация о заемщиках, получившие кредиты в течение 2002-2003 гг., номера их домашних или мобильных телефонов, а в ряде случаев - паспортные данные и домашние адреса. Рядом с каждым именем указаны причина и дата занесения в черный список.

В декабре 2006 года в свободной продаже появилась база данных, составленная по записным книжкам проституток, сутенеров и хозяев борделей: адреса, телефоны, а также интимные предпочтения многих известных персонажей. Например, кто из депутатов Госдумы или банкиров любит поизвращаться или каких барышень предпочитает.

Всего в данной базе данных содержится информация из 138 записных книжек изъятых оперативниками МВД в результате облав в московских борделях. В каждом из этих органайзеров от 30 до 500 телефонов и адресов постоянных клиентов.

По материалам книги Александра Доронина "Бизнес-разведка"